資本金の金額は、融資に関係あるでしょうか？

 

 

税理士の山本です。

 

 

 

 

「資本金を大きくした方が融資が受けやすいですか？」

 

 

 

 

時々、お客様から、このご質問を頂きます。

 

 

 

 

まず、結論からお伝えすると、

 

 

 

 

 

資本金の大小と、融資の審査は、関係ありません。

 

 

 

 

 

資本金が大きいから融資を受けやすいとか、

 

 

 

 

 

逆に、資本金が小さいから融資が受けにくいということもありません。

 

 

 

 

なぜかというと、

 

 

 

 

 

資本金の大小は、

 

 

 

 

 

その会社の実力（返済能力）を表しているわけではないからです。

 

 

 

 

 

銀行融資の審査のベースは、

 

 

 

 

 

「返済能力があるか否か。」です。

 

 

 

 

 

資本金が１億、１０億、１００億の会社でも、

 

 

 

 

 

赤字であれば返済能力はないと判断しますし、

 

 

 

 

 

資本金が１０万円の会社でも、

 

 

 

 

きちんと利益をあげていれば、返済能力はあると銀行は判断します。

 

 

 

 

ですので、

 

 

 

 

 

資本金の大小と、融資審査は関係ありませんので、ご安心ください。

 

 

 

１．ただし、債務超過のときは

 

 

なお、銀行から、

 

 

 

 

「増資（資本金を増やす）してくれれば、融資を検討します。」

 

 

 

 

と言われることがあります。

 

 

 

 

 

実はこれ、「債務超過」と関係があります。

 

 

 

 

銀行によっては、

 

 

 

 

「債務超過かどうか。」

 

 

 

 

この審査基準を設けていることがあるからです。

 

 

 

 

もし、この基準にひっかかり審査が前に進まない場合、

 

 

 

 

増資することによって債務超過を解消してくれれば、

 

 

 

 

審査を前に進めることができるということです。

 

 

 

 

 

もちろん、増資により債務超過を解消したとしても、

 

 

 

 

そのあとに、直近の経営成績によって

 

 

 

 

「返済能力があるか否か。」を審査されます。

 

 

 

 

 

※「債務超過」は、過去の赤字の累積が、

 

 

 

資本金を上回っていることを意味します。

 

 

 

 

つまり、その会社が設立から現在まで、

 

 

 

 

トータルで１円の利益も上げることが出来ず、

 

 

 

 

赤字体質であることを、最も客観的に示しているため、

 

 

 

 

銀行は融資に後ろ向きになります。

 

 

 

２．まとめ

 

 

「資本金を大きくした方が融資が受けやすいですか？」

 

 

 

 

結論からお伝えすると、

 

 

 

 

①資本金の大小と融資審査は、関係ありません。

 

 

 

 

②ですが、「債務超過」の場合、

 

 

 

 

増資（資本金の増加）による債務超過の解消を、提案されることがありますと。

 

 

 

 

マメ知識として、知っておいてください。